Nach §5 StBerG bin ich nicht befugt, steuerlich beratend tätig zu werden, bevor ich nicht durch die Steuerberaterkammer München oder einer anderen Steuerberaterkammer zum Steuerberater bestellt wurde. Wie Ihnen als Berufsträger bekannt ist, darf ich Ihnen als Auftragnehmer jedoch meine Dienstleistungen anbieten, wenn diese in Ihrem Namen und Ihrer Verantwortung erfolgen und ich mich Ihren Weisungen unterwerfe. Unter diesen Voraussetzungen biete ich Ihnen an:
1. Finanzbuchführung und Jahresabschlüsse
Als Steuerberater gehört die komplette Palette des Rechnungswesens für Mandanten zu Ihrem Aufgabenbereich, u. a.:
- Einrichtung und Organisation der Buchführung
- laufende Buchführung
- Erstellung von Jahresabschlüssen (Bilanz, GuV) und Einnahmen-Überschuss-Rechnungen
- Dokumentation nach handels- und steuerrechtlichen Vorgaben
Meine Rolle für Sie:
- Übernahme der laufenden Buchführung nach Ihren Vorgaben
- Kontenabstimmungen, Auswertungen, Vorbereitung von Rohbilanzen und GuV
- Aufbereitung von Kontennachweisen und Unterlagen, damit Sie den Jahresabschluss effizient fertigstellen können
Die fachliche Verantwortung, Beurteilung und Unterzeichnung der Abschlüsse liegt stets bei Ihnen als Berufsträger.
2. Zuarbeit zu Steuererklärungen und Rechtsbehelfen
Als Steuerberater erstellen und verantworten Sie u. a.:
- Einkommensteuer-, Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuer- und Umsatzsteuererklärungen
- Kapitalertragsteuer- und Erbschaftsteuererklärungen
- Rechtsbehelfe und Einsprüche gegenüber Finanzbehörden
Meine Rolle für Sie:
- Aufbereitung und Erfassung der Daten, die Sie für diese Erklärungen benötigen
- Erstellung von Entwürfen bzw. technischen Erfassungen in der Kanzleisoftware, die Sie fachlich prüfen und freigeben
- strukturierte Zusammenstellung von Belegen, Anlagenübersichten und Berechnungsschemata
- Unterstützung bei der Aufbereitung von Sachverhalten und Zahlen für Rechtsbehelfs- und Einspruchsverfahren
Die abschließende inhaltliche Würdigung, Entscheidung und elektronische Übermittlung der Steuererklärungen sowie die rechtliche Argumentation in Rechtsbehelfsverfahren erfolgt ausschließlich durch Sie.
3. Betriebsprüfungen & Prüfungsunterstützung
Zum typischen Tätigkeitsbereich einer Kanzlei gehören auch:
- Begleitung von Betriebsprüfungen (Finanzamt, Sozialversicherung, Berufsgenossenschaft etc.)
- Vorbereitung von Unterlagen und Erläuterungen für Prüfer
- Kommunikation und Verhandlungen im Rahmen der Prüfung
Meine Rolle für Sie:
- technische und inhaltliche Aufbereitung der Unterlagen für Prüfungen (Auswertungen, Kontennachweise, Belegzusammenstellungen)
- Unterstützung bei der Rekonstruktion von Abläufen und der Zusammenstellung prüfungsrelevanter Informationen
- Bereitstellung von Auswertungen und Übersichten, damit Sie sich auf den fachlichen Teil konzentrieren können
Die eigentliche Vertretung gegenüber der Prüfinstanz und die rechtliche Argumentation bleiben bei Ihnen als Berufsträger.
4. Laufende steuerliche Beratung & Gestaltungsberatung
Zu Ihren Kernaufgaben als Berufsträger gehören unter anderem:
- laufende steuerliche Beratung von Unternehmen, Freiberuflern und Privatpersonen
- steuerliche Gestaltungsberatung (z. B. Rechtsformwahl, Umstrukturierungen, Nachfolge, Vermögensplanung)
- Beratung zu steuerlichen Risiken und Optimierungsmöglichkeiten
Meine Rolle für Sie:
- Zahlenbasis und Unterlagen liefern, auf deren Grundlage Sie beraten
- Erstellen von Vergleichsrechnungen, Übersichten und Auswertungen nach Ihren Vorgaben
- Zuarbeit bei Präsentationen, Berechnungstabellen oder Entscheidungsgrundlagen für Ihre Mandanten
Die eigentliche steuerliche Beratung, Gestaltung und Empfehlung ist und bleibt Vorbehaltsaufgabe des Berufsträgers.
5. Organisation & Digitalisierung in der Kanzlei
Moderne Kanzleien stehen vor der Herausforderung, digitale Prozesse mit einer wachsenden Mandantenbasis zu verbinden.
Als Berufsträger bieten Sie Ihren Mandanten:
- digitale Beleg- und Kommunikationswege
- strukturierte Prozesse bei Fibu, Jahresabschluss und Steuererklärungen
- medienbrucharme Zusammenarbeit
Meine Rolle für Sie:
- Unterstützung bei der Einführung und Optimierung digitaler Workflows (Belegtransfer, E-Mail-Prozesse, DMS-Nutzung)
- Schulung und Begleitung von Mandanten im Umgang mit den digitalen Wegen
- praktische Unterstützung bei der Standardisierung von Abläufen und Schnittstellen in Ihrem Kanzleialltag